11月25日，人力资源社会保障部宣布，个人养老金制度启动实施。

在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区，可通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡“掌上12333APP”等全国统一线上服务入口或商业银行等渠道建立个人养老金账户，通过商业银行开立个人养老金资金账户。

两个账户开立后，就可向资金账户缴费、购买个人养老金产品，年缴纳上限12000元，缴费即可享受税费优惠，可购买包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等，具体金融产品由金融监管部门确定并将公布产品名单。

个人养老金不同于基本养老保险，是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。

首批开办个人养老金业务的金融机构包括6家国有大型商业银行、12家股份制银行、5家城市商业银行、11家理财公司、14家证券公司、7家独立基金销售机构和6家保险公司等，参加人达到领取基本养老金年龄或者完全丧失劳动能力、出国(境)定居以及符合国家规定的其他情形才能领取个人养老金，参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

今日(11月25日)下午起，首批23家入围个人养老金账户的银行，可正式开通个人养老金账户。开立渠道分为线上线下，账户开立银行包括：工农中建交邮储六大国有银行、中信、光大、华夏、民生、招商、兴业、平安、广发、浦发、浙商、渤海、恒丰等12家股份制银行、以及北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行等5家城商行。

银保监会：保险公司开展个人养老金业务，可提供年金保险等产品

据央视，记者22日从银保监会获悉，银保监会近日发布《关于保险公司开展个人养老金业务有关事项的通知》，明确保险公司开展个人养老金业务可提供的保险产品种类。

具体有，年金保险、两全保险，以及银保监会认定的其他产品。这些产品还应满足四大要求，包括保险期间不短于5年；保险责任限于生存保险金给付、满期保险金给付、死亡、全残、达到失能或护理状态；能够提供趸交、期交或不定期交费等方式满足个人养老金制度参加人交费要求；银保监会规定的其他要求。

《通知》还对保险公司开展个人养老金业务明确了七项条件。包括：上年度末所有者权益不低于50亿元且不低于公司股本(实收资本)的75%；年度末综合偿付能力充足率不低于150%、核心偿付能力充足率不低于75%；上年度末责任准备金覆盖率不低于100%；最近4个季度风险综合评级不低于B类；最近3年未受到金融监管机构重大行政处罚；具备完善的信息管理系统，与银行保险行业个人养老金信息平台实现系统连接，并按相关要求进行信息登记和交互；银保监会规定的其他条件。

《通知》同时强调，养老主业突出、业务发展规范、内部管理机制健全的养老保险公司，可以豁免第一款关于上年度末所有者权益不低于50亿元的规定。

《通知》要求保险公司与参加人签订保险合同前，应当就个人养老金制度及其税收政策；个人养老金资金账户管理要求；银保行业平台信息管理要求专门做出说明。

此外，《通知》还对保险公司提供服务、个人养老金资金管控等事项提出了具体要求。

如何推动个人养老金制度落到实处？原保监会副主席周延礼建议

11月12日，原保监会副主席周延礼在“新财经战略与中国式现代化”2022年上海财经大学高峰论坛上发表演讲时表示，健全完善的社保制度，是应对老龄化风险挑战的重要手段，发展个人养老金既可应对人口老龄化，也可保持国家社会安全稳定，是利国利民的大事。

周延礼认为，我国解决人口老龄化的经济现状具有以下特征：一是人均经济规模适配金融保险业发展的黄金期；二是未富先老特征明显，购买保险的风口已经到来；三是对养老、医疗安排的全面性、充足性、持续性提出了更高要求，银发经济发展迎来新机遇；四是经济金融和财税政策陆续出台，支持国家多层次、多支柱社会保障体系建设；五是企业和就业人群积极参与社会保障体系建设，为基本养老金、企业年金、职业年金、和个人养老金制度贯彻执行提供了社会基础和条件。

“发展个人养老金既可应对人口老龄化，也可保持国家社会安全稳定，是利国利民的大事。”周延礼表示，一方面可以增加中低收入群体未来收入、稳定个人养老预期，增强社会韧性。另一方面可为国家重大基建项目投资提供中长期资金来源、为资本市场提供长期稳定资金。

就如何推动个人养老金制度落到实处，周延礼提出了以下几点建议。

一是要进一步完善财税政策。周延礼建议，应当针对1.2万元限额内的个人养老金实行精准有效的税收优惠政策；借鉴德国李斯特养老金计划的机制设计，对供款能力略不足的群体给予适当的财政补贴；对参与的金融机构制定专门的个人养老金产品的会计标准和增值税政策，对个人养老金产品的交易环节给予适当税收优惠，鼓励其发展创新。

二是要提供适应性的金融产品。周延礼表示，要提高产品收益率，提高养老产品适配性，同时设立默认资产配置制度规则，引导持有人科学配置养老资产，实现风险控制与收益的相对平衡。

三是要提高政府部门服务便捷性。周延礼认为，应当搭建一个广泛联通、安全可靠、操作简便的跨界平台，支持多种缴费方式，方便养老金支取。

四是要充分发挥政府统筹引导作用。通过建立专项工作领导小组，健全跨部门协调机制；调整个人养老金在投资方向、投资范围和投资额度上的限制性政策，引导个人养老账户资金投资国家重大项目和重大战略型产业，减少投资风险、保障投资收益；明确第二支柱与第三支柱衔接机制。

五是要进一步提高金融监管有效性。周延礼建议，各部门应尽快理顺各自职责，推动建立个人养老金标准化运作流程和信息交互系统，应当切实把充分保护个人养老金参加者合法权益放在首要位置。同时，监管部门和行业组织需要督导各金融机构充分履行宣教职能，警示老年人谨防理财陷阱，将短期的投资理念转换成长期的养老储备理念。